Деятельность Общества в области внутреннего контроля и управления рисками регламентирована внутренними нормативными документами Политикой внутреннего контроля, утвержденной Советом директоров от 27.08. 2012 (протокол № 109/7), Политикой управления рисками, утвержденной Советом директоров от 23.06.2010 года (протокол № 60/15) и Методическими рекомендациями по управлению рисками.

Система внутреннего контроля (СВК) — весь диапазон процедур, методов и механизмов контроля, создаваемых Советом директоров и руководством Общества для обеспечения надлежащего осуществления финансово-хозяйственных операций. Процедуры внутреннего контроля являются неотъемлемой частью бизнес-процессов Общества. Они осуществляются как на протяжении всего бизнес-процесса, так и непосредственно до или после выполнения задания.

СВК функционирует в Обществе с декабря 2004 г., ее нормативная база постоянно совершенствуется, систематически проводится оценка эффективности системы. Деятельность СВК регламентирована внутренними нормативными документами Общества.

Основные цели СВК:

• Совершенствование системы корпоративного управления Общества и ДЗО для обеспечения разумной уверенности в соблюдении интересов и прав акционеров и инвесторов Общества и ДЗО в части, касающейся:
  • эффективного и результативного использования ресурсов Общества и ДЗО;
  • сохранности активов Общества и ДЗО;
  • соблюдения требований законодательства Российской Федерации, локальных нормативных актов Общества и ДЗО (комплаенс-контроля);
  • достоверности, объективности управленческой и бухгалтерской (финансовой) отчетности и надежности системы их подготовки.
• Повышение эффективности и результативности деятельности Общества и ДЗО за счет совершенствования процессов управления рисками и внедрения эффективных контрольных процедур.
• Содействие своевременной адаптации деятельности Общества к изменениям внешней и внутренней среды.

Система управления рисками (СУР) — совокупность процессов, методик, информационных систем, направленных на достижение целей и задач управления рисками.

СУР направлена на:

Обеспечение разумной гарантии достижения стратегических целей:

• Идентификация и оценка материальности событий, влияющих на достижение стратегических целей;
• Обеспечение превентивных мероприятий по минимизации вероятности и негативного влияния рисков на цели;
• Стратегическое планирование с учетом рисков;
• Своевременное информирование Генерального директора (Правления) Общества и заинтересованных сторон о наличии угроз и возможностей;
• Мониторинг мероприятий по контролю над рисками.

Сохранение активов и поддержание эффективности бизнеса:

• Выявление, оценка и управление рисками бизнес-процессов;
• Обеспечение информацией о рисках при принятии управленческих решений;
• Формирование матриц риск-контролей;
• Создание и управление системой ключевых индикаторов риска (КИР);
• Пресечение мошенничества.

Обеспечение непрерывности передачи электроэнергии:

• Формирование программ реагирования на рисковые ситуации;
• Регламентирование процессов локализации последствий рисковых событий;
• Координация, обеспечение и оценка эффективности своевременного реагирования на чрезвычайные ситуации.

Основные итоги деятельности СВК и СУР в 2011-2012 гг.

• Утверждены ключевые риски по основным бизнес-процессам:
  • «Коммерческий учет и реализация услуг по передаче электроэнергии»;
  • «Реализация услуг по технологическому присоединению»;
  • «Управление закупками»;
  • «Эксплуатационная деятельность».
• Управление внутреннего аудита и управления рисками в отчетном периоде подготовило и провело самооценку эффективности СВК и СУР Общества в соответствии с лучшими практиками в области организации СВК;
• Управление внутреннего аудита и управления рисками ежеквартально формирует карту рисков и планы мероприятий по управлению рисками за отчетный квартал на основе представленных паспортов рисков.
• Общество приступило к созданию интегрированной системы управления рисками и внутреннего контроля. В рамках данной системы планируется поддерживать эффективный обмен информацией, необходимый для оперативного и стратегического управления рисками между Советом директоров, исполнительными органами и всеми функциональными подразделениями. В 2012 г. на основании приказа была сформирована рабочая группа по внедрению интегрированной СУР и СВК, определены владельцы рисков (ответственные подразделения и лица исходя из наибольшей близости функций подразделения к описываемой предметной области).